Argumento: El hijo de Santa Claus, Nick, está listo para sustituir a su padre retirado, y necesita que la señora Claus, a la sazón la consejera de Santa, le envíe al sur de California. Allí conoce a Beth Sawtelle, una viuda adicta al trabajo cuyo empleo como publicista con Andrew West le deja poco tiempo para dedicar a su hijo Jake. Ocultando su identidad, Nick actuará en una serie de anuncios navideños para la agencia mientras intenta asegurarse de que Jake y Beth crean en Santa Claus.
